Dòng tiền ròng là gì? Hướng dẫn quản lý dòng tiền ròng thông minh

Dòng tiền ròng là gì? Cách tính dòng tiền ròng? Và cách quản lý dòng tiền như thế nào để đạt hiệu quả cao nhất? Hãy cùng Yêu Đầu Tư tìm hiểu về dòng tiền ròng cũng như phân tích cách quản lý dòng tiền này sao cho hiệu quả nhất nhé.

Dòng tiền ròng là gì?

Đối với các doanh nghiệp và nhà đầu tư, việc nắm rõ các kiến thức “dòng tiền, dòng tiền ròng, dòng tiền thuần là gì” là điều rất quan trọng.

Dòng tiền là gì?

Dòng tiền được hiểu như là sự chuyển động của tiền tệ vào và ra khỏi doanh nghiệp hoặc quỹ đầu tư của một cá nhân. Quản lý dòng tiền được hiểu đơn giản là quản lý dòng tiền đang vào và ra khỏi doanh nghiệp nhờ quá trình theo dõi, phân tích, tối ưu hoá. Từ đó mà doanh nghiệp, cá nhân có kế hoạch đầu tư, phát triển cụ thể ở hiện tại và tương lai.

Dòng tiền ròng là gì?

Dòng tiền ròng hay dòng tiền thuần được hiểu như là sự chênh lệch giữa dòng tiền vào và dòng tiền ra của doanh nghiệp ở một khoảng thời gian nhất định. Dòng tiền vào có thể từ các hoạt động mang về tiền và lợi nhuận cho công ty, dòng tiền ra có thể xuất phát từ nhiều lý do chủ yếu là chi trả các khoản nợ mà công ty đang mắc phải.

Dòng tiền ròng có phải là lợi nhuận?

Người dùng có thể nhầm lẫn hai khái niệm này, vì đối với các công ty nhỏ có hoạt động đầu tư sản xuất đơn giản thì hai khái niệm này có thể thay thế cho nhau. Nhưng trên thực tế hai khái niệm này khác nhau hoàn toàn do cách tính và khả năng đo lượng hiệu quả của công ty là khác nhau.

Dòng tiền ròng có thể cho bạn biết lượng tiền mặt chảy vào và chảy ra trong một thời điểm nhất định. Lợi nhuận thì lại cho biết số tiền sản phẩm mà bạn lãi được sau khi trừ hết các khoản đầu tư tạo ra sản phầm đó.

Từ hai khái niệm trên có thể thấy trong một thời điểm nhất định, công ty của bạn có thể đang có lãi nhưng dòng tiền chưa chắc là một dòng tiền dương. Ví dụ: Công ty đã bán được sản phầm nhưng chưa nhận được tiền ngay lập tức, bên mua vẫn còn đang nợ tiền hàng. Tuy nhiên công ty đã chi trả hết tiền đầu tư sản xuất ngay từ đầu. Có thể thấy công ty đang “lời” khi bán được hàng nhưng chưa có được tiền mặt thì dòng tiền ròng vẫn âm.

Tại sao dòng tiền thuần của doanh nghiệp lại quan trọng?

Đây là một khái niệm quan trọng cho bất kỳ công ty nào kể từ lúc bắt đầu thành lập đến lúc vận hành. Nó được xem là một thước đo cho doanh nghiệp hiểu được tính thanh khoản của công ty tại thời điểm đó cũng như có các kế hoạch đầu tư, mở rộng quy mô hiệu quả.

Các nhà lãnh đạo dựa vào số tiền hiện có tại công ty mà tính toán phát triển sản phẩm, cải thiện chiến lược quản bá, đầu tư công nghệ hoặc giảm nợ, chia cổ tức, cải thiện lợi ích cho nhân viên.

Cách tính dòng tiền thuần

Công thức tính dòng tiền ròng

Công thức tính dòng tiền thuần = Dòng tiền vào – Dòng tiền ra

Dòng tiền vào xuất phát từ các hoạt động: hoạt động kinh doanh, hoạt động đầu tư, hoạt động tài chính.

Dòng tiền ra xuất phát từ các hoạt động như: nợ, tiền thuê mặt bằng, lao động, tiền nguyên liệu, vật tư, tiền thuế, …

Ví dụ: Vào tháng 1/2022 công ty ABC có các khoản đầu vào như tiền bán sản phẩm thu được 5000 Đô la, tiền đầu tư được 5000 Đô là và cần chi trả 7000 Đô la tiền mặt bằng và các khoản nợ. Vậy dòng tiền ròng được tính = (5000 + 5000) – 7000 = 3000 Đô la.

Dòng tiền thuần có thể mang giá trị âm hay không?

Có thể thấy rằng dòng tiền có thể mang giá trị dương lẫn giá trị âm. Bởi lẽ xét trong một khoảng thời điểm nhất định mà tiền mặt hiện có của doanh nghiệp không đủ chi trả cho các khoảng nợ hiện có của doanh nghiệp thì hiển nhiên dòng tiền ròng lúc đó sẽ mang giá trị âm.

Ví dụ: Tháng 1/2022, công ty cần đầu tư các thiết bị máy móc để nâng cao chất lượng sản phẩm là 5000 Đô la, nhưng lợi nhuận tháng 12/2021 mà công ty thu được tính đến thời điểm hiện tại là 4000 Đô la. Có thể thấy tính đến tới điểm trên, công ty đang có dòng tiền ròng âm, cụ thể là 1000 Đô la.

Hướng dẫn quản lý dòng tiền ròng thông minh

Hướng dẫn quản lý dòng tiền ròng

Sau khi nắm được dòng tiền ròng là gì, chắc chắn bạn sẽ hiểu được tầm quan trọng của nó. Bởi lẽ khi tính toán được dòng tiền ròng hiện có tại thời điểm, bạn mới có thể đưa ra các tính toán tiếp theo cho sự “bành trướng” của công ty hay tạm thời đứng yên để đầu tư chất lượng sản phẩm.

Quan trọng là mỗi công ty cần biết cách chi tiêu hợp lý và một khoản tiền dự trữ là điều cần thiết. Khi có sự xuất hiện của dòng tiền ròng âm thì bạn thể nhận thêm tiền nhờ huy động từ cổ đông hoặc từ các khoản tiền dự trữ trước.

Dòng tiền âm phản ánh điều gì?

Nếu kết quả dòng tiền là một dòng tiền âm thì bạn cũng không cần quá lo lắng, vì nó không thể hiện hoạt động đầu tư kinh doanh yếu kém mà chỉ thông báo rằng bạn đang âm tiền mặt vào khoản thời gian nhất định.

Điều bạn cần là có thể ứng trước khoản tiền từ các quỹ để chi trả trước, sau khi nhận lại lợi nhuận thì có thể trả lại ngay cho quỹ.

Bài viết của Yeudautu.net mang đến khái niệm dòng tiền ròng là gì và cách quản lý dòng tiền ròng một cách thông minh. Hy vọng sau bài viết bạn có thể lập được các kế hoạch kinh doanh cũng như đầu tư hiệu quả nhất. Chúc các nhà đầu tư giao dịch thành công.